Por qué el nuevo plan de pagos de ARCA puede no alcanzar para las pymes
El organismo anunció facilidades para regularizar deudas, pero analistas y gestores advierten que las condiciones siguen siendo rígidas para la mayoría de las empresas argentinas que arrastran saldos altos.
El organismo ARCA (Administración de Ingresos Públicos de la Provincia de Santa Fe) lanzó un nuevo plan de pagos destinado a aliviar la carga de deudas de las pymes locales. La medida busca permitir la regularización de obligaciones vencidas con quitas y facilidades, pero varios dueños de empresas y consultores consultados coinciden en que el esquema puede quedar corto frente a la realidad operativa actual.
Según los detalles difundidos por ARCA, el plan contempla hasta 60 cuotas para deudas impositivas y de aportes, con una quita de intereses que varía según el cumplimiento y el tamaño de la deuda. Sin embargo, el pago inicial mínimo exigido y las tasas de financiación que se aplican a los saldos restantes generan dudas sobre su efectividad real para las pymes más golpeadas.
La brecha entre el anuncio y la caja de las pymes
En una pyme industrial del Gran Rosario que factura alrededor de $45 millones mensuales, el dueño explica que acumuló más de $18 millones en deudas entre IVA, Ingresos Brutos y aportes jubilatorios. “El plan pide un anticipo del 10% y el resto en 48 cuotas con tasa que termina siendo superior al 4% mensual. Con la inflación actual y las ventas caídas, esa cuota se come el margen bruto”, cuenta.
Esta situación se repite en decenas de empresas del sector metalúrgico, textil y alimentos procesados. La caída de la actividad económica en el segundo semestre del 2024 dejó a muchas con stock elevado y cobros demorados, lo que complicó el pago de obligaciones mensuales.
Desde la consultora que trabaja con más de 80 pymes santafesinas, señalan que el principal problema no es la cantidad de cuotas, sino el monto del pago a cuenta y la ausencia de una quita real sobre el capital. “ARCA ofrece reducción de intereses resarcitorios y punitorios, pero el principal queda intacto. Para una empresa que debe $25 millones, seguir pagando el 100% del capital en 5 años es inviable si el EBITDA es negativo o marginal”, explica el licenciado en Administración que asesora a estas firmas.
Comparación con planes nacionales y límites locales
El plan de ARCA llega después de que la AFIP implementara su propia moratoria y facilidades de pago. Sin embargo, las deudas provinciales corren por cuenta separada y suelen ser más rígidas. Mientras que en Nación se llegaron a ofrecer planes con quitas de hasta el 50% sobre intereses y multas en ciertos regímenes, en Santa Fe la quita máxima anunciada ronda el 70% de los recargos pero solo para contribuyentes que adhieran en los primeros 30 días.
Además, las pymes que ya están en un plan de pagos anterior y lo incumplieron quedan excluidas de las mejores condiciones. Esto afecta especialmente a las empresas familiares que refinanciaron durante la pandemia y no pudieron sostener las cuotas cuando la recesión se profundizó en 2024.
Qué deberían evaluar los dueños antes de adherir
- Calcular el flujo de caja proyectado a 12 y 24 meses incluyendo la nueva cuota. Si supera el 15% del margen operativo bruto, el plan probablemente generará nuevos incumplimientos.
- Verificar si es posible compensar deudas con saldos a favor de otros impuestos provinciales antes de adherir.
- Analizar la posibilidad de un acuerdo de pago voluntario directo con el organismo antes de entrar al plan formal, ya que en algunos casos se logran mejores condiciones.
- Consultar si la empresa califica para el “régimen especial para pymes en crisis” que ARCA menciona pero que aún no reglamentó por completo.
El primer paso que recomiendo
Antes de firmar cualquier adhesión, arme un Excel simple con: deuda total discriminada por impuesto, cuota estimada del plan, pago a cuenta requerido y proyección de ventas e ingresos de los próximos 6 meses. Si después de ese ejercicio la cuota representa más del 12% de sus ingresos corrientes, es momento de buscar una negociación personalizada o evaluar alternativas como el salvataje a través de la línea de financiamiento productivo del Banco Santa Fe.
Solo midiendo el impacto real en su caja mensual sabrá si este “alivio” es una solución o solo posterga el problema. En la mayoría de las pymes que acompañamos durante 2024, el 70% terminó necesitando una reformulación antes del sexto mes.
